Quando uma empresa precisa de capital de giro imediato, ou quando analisa a previsão de fluxo de caixa e identifica que vai enfrentar um descompasso entre receitas e despesas, a antecipação de recebíveis no cartão de crédito pode ser uma solução estratégica. Mas quando considerar essa opção?
Neste artigo, você encontrará a resposta e entenderá também como o mecanismo funciona, quais as suas vantagens, como contabilizar a antecipação de recebíveis corretamente e muito mais! Aproveite o conteúdo.
O que é antecipação de recebíveis?
A antecipação de recebíveis é um recurso utilizado pelas empresas para adiantar o recebimento de suas vendas. Portanto, trata-se de uma linha de crédito. Aqui você pode se perguntar: já que é uma linha de crédito, é a mesma coisa que empréstimo?
A resposta é não. Embora algumas pessoas façam confusão, no empréstimo, a empresa pega emprestado uma determinada quantia da instituição financeira e entra em um acordo com relação: ao prazo para devolver esse montante, ao número de parcelas e aos juros.
Já na antecipação de recebíveis, como o nome sugere, a empresa antecipa o que iria receber de qualquer maneira lá na frente. Ou seja, antes mesmo de o cliente realizar os seus pagamentos no crédito, a organização já pode acessar esse dinheiro, pois ele é garantido pelas vendas já efetuadas.
No entanto, vale uma ressalva: para antecipar os recebíveis, a empresa paga uma taxa à instituição financeira ou à adquirente do cartão. Esse custo varia conforme o volume de vendas, a taxa de antecipação aplicada e as condições negociadas. Na prática, então, significa dizer que ela não recebe 100% do que iria receber dos clientes.
Entretanto, isso não significa que a opção não seja vantajosa. A antecipação de recebíveis pode ser uma boa alternativa para negócios com problemas de fluxo de caixa, que desejam investir em estoque ou equipamentos e/ou que necessitam de capital de giro imediato.
Como funciona a antecipação de recebíveis no cartão de crédito?
É possível antecipar recebíveis de faturas comerciais de vendas a crédito, boletos, títulos financeiros, duplicatas a receber, contratos de locação, cartão de crédito, entre outras opções. Quando tratamos de antecipação de recebimento no cartão de crédito, significa receber adiantadamente o valor das vendas realizadas por essa forma de pagamento.
E como ela funciona? Primeiro, entenda que quando um cliente utiliza o cartão de crédito para pagar a prazo, o pagamento é processado pela operadora. Por sua vez, ela retém o dinheiro por um tempo determinado, que varia de acordo com o que foi acordado com a empresa.
Quando essa mesma empresa opta pela antecipação de recebíveis no cartão de crédito, ela geralmente pode escolher se deseja receber, adiantadamente, o valor parcial ou o valor total das vendas realizadas. Importante destacar que, ao entrar em contato com a instituição financeira, adquirente ou fintech para fazer a solicitação, a empresa deve estar ciente de que haverá um desconto sobre o montante antecipado.
Esse desconto corresponde às taxas cobradas pela operação, que podem variar de acordo com a instituição, o volume de vendas e o perfil financeiro do negócio. Além disso, a antecipação de recebíveis costuma estar sujeita a uma avaliação antes de ser aprovada.
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Quais são as vantagens da antecipação de recebíveis?
A antecipação de recebíveis no cartão de crédito pode ser um bom recurso para empresas que estão em situação de descasamento de fluxo de caixa por meses e estão com dificuldade para equilibrar as entradas e saídas. Também costuma ser a alternativa de negócios que necessitam de capital de giro imediato.
Ao antecipar um dinheiro que iria receber de qualquer jeito no futuro, a empresa tem liquidez imediata para desafogar o fluxo de caixa, ou até mesmo para realizar investimentos, como de compra de estoque, expansão do negócio ou renegociação de dívidas em condições mais vantajosas.
Mais acima você entendeu a diferença entre antecipação de recebíveis e empréstimo, certo? Pois bem, comparando com os empréstimos, a antecipação de recebíveis costuma ser mais competitiva em termos de taxas. Além disso, como os valores são lastreados em vendas já realizadas, ela não exige garantias adicionais.
Outro benefício desse mecanismo é o fato de ele ser acessível, pois costuma ser menos burocrático e muito mais simples do que um empréstimo bancário.
O que considerar antes de antecipar recebíveis?
Apesar de a antecipação de recebíveis no cartão de crédito ser uma boa opção para negócios digitais que precisam de liquidez, é preciso considerar alguns fatores antes de optar por esse mecanismo.
Por ser relativamente fácil antecipar o dinheiro das vendas, existe o perigo de a empresa “tapar o sol com a peneira” e não identificar o verdadeiro problema. Principalmente se a antecipação for algo constante, é possível que seja um indicativo de que há problemas estruturais na gestão financeira.
O melhor a se fazer é analisar o que causou a necessidade de capital e analisar o que fazer para equilibrar as finanças. Algumas ações incluem mudar a precificação, reduzir despesas e alterar os prazos de pagamento.
Outro ponto a ser considerado, é que a empresa recebe o dinheiro imediatamente, mas renuncia a um fluxo de caixa futuro. Se essa antecipação for feita sem planejamento, pode faltar capital para cobrir despesas nos meses seguintes. Muitas vezes, outras alternativas podem ser mais viáveis, como negociação de prazo com fornecedores e mudanças na política comercial para estimular vendas à vista.
Não podemos deixar de destacar as taxas cobradas, as quais variam bastante entre as instituições financeiras. Por isso, antes de optar pela antecipação de recebíveis no cartão de crédito, lembre-se de verificar as condições oferecidas.
Como contabilizar a antecipação de recebíveis no cartão de crédito corretamente?
Para garantir que o seu caixa não tenha problemas, é importante contabilizar corretamente a antecipação de recebíveis no cartão de crédito. Veja o que fazer:
- Registro da venda: o primeiro passo é o contas a receber registrar a venda no cartão. Como se trata de um valor a ser recebido no futuro, o registro é feito dentro do ativo circulante.
- Registre os valores antecipados e as taxas: na antecipação, a empresa recebe o valor que estava previsto como contas a receber, subtraído das taxas da operação. É importante registrar o valor recebido no presente corretamente e também contabilizar a taxa cobrada pela instituição financeira como despesa.
- Baixa do contas a receber: como a empresa antecipou o valor, aquilo que ela receberia no futuro sai do lançamento de contas a receber e entra como saldo disponível na conta bancária (descontado das taxas). Lembre-se de cuidar para que isso esteja atualizado na planilha ou no sistema. Do contrário, seu negócio poderá enfrentar problemas no fluxo de caixa no futuro.
Conclusão
A antecipação de recebíveis no cartão de crédito é uma modalidade utilizada por muitas empresas para desafogar o caixa. Também é uma alternativa para negócios que querem realizar investimentos, mas não têm o dinheiro em mãos.
Você sabia que na Transfeera pode antecipar os recebíveis das vendas realizadas por cartão de crédito? Esta é uma das vantagens de quem utiliza a nossa solução. Por meio dela, você tem as opções de recebimento em D+2, D+15 ou D+30 (as duas primeiras opções estão sujeitas a análise).
Além da flexibilidade de recebimento, a solução para recebimento por cartão de crédito da Transfeera traz outros benefícios, como:
- Integração facilitada via API;
- Parcelamento em até 24x;
- Funcionalidades de criação de links de pagamentos, split de pagamentos, multicontas e subcontas;
- Possibilidade de adicionar recebimento por Pix e boleto;
- Valores das cobranças são depositados diretamente na conta bancária que você escolher.
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